1. 如何從報表分析流動資金缺口
企業庫存平均為17000噸，約一億元，預付賬款1億 ，按毛利3%計算，企業全部回款應為10300萬元。預付款最長30天，平均9.1天，預收賬款中殼牌提前一周付款，石油化工企業預付75%，其餘貨到5天內付款，殼牌所屬的加油站為油到一周後付款
預收賬款總計為 10300*（23%+73%*75%）=8000
存貨周轉平均為37天（根據存貨周轉率計算），與企業整個回款周期相匹配，在整個回款周期中企業應收賬款余額為2300萬元 其中消耗期間費用約230萬元（平均期間費用計算）
結論：企業自有資金平均整個回款周期資金缺口為2530，加上自有資金後可以完全滿足企業日常資金需求！！！
最終結論估計是：就是不缺錢，但是企業想貸款，不是為了滿足日常經營周轉，而是為了把業務做大，加大庫存。要是現在企業很缺錢還會給他貸款嗎？風險多大啊！
2. 營運資金缺口怎麼算，是=營業收入-營業成本-現金流出量嗎
流動資金貸款需求量是基於借款人日常生產經營所需營運資金與現有流動資金的差額確定。為了避免客戶無限度盲目擴大貸款規模與欺騙銀行貸款行為出現，適當了解流動資金缺口的測算方法在貸款調查中將起到一定的積極作用。
流動資金缺口測算的方法有很多種，在實際操作中往往根據貸款擔保額度發放流動資金貸款，若這個額度大於流動資金缺口就存在客戶轉移資金挪作他用的可能，因此了解大概測算過程可以防範或者洞悉企業資金轉移情況。下面主要介紹三種流動資金缺口測算過程，實際操作中往往有多種測算方法，具體情況具體分析。
1.按《流動資金貸款管理暫行辦法》標准公式進行測算
營運資金量=上年度銷售收入×（1-上年度銷售利潤率） ×（1+預計銷售收入年增長率）/營運資金周轉次數
其中：營運資金周轉次數=360/（存貨周轉天數+應收賬款周轉天數-應付賬款周轉天數+預付賬款周轉天數-預收賬款周轉天數）
周轉天數=360/周轉次數
應收賬款周轉次數=銷售收入/平均應收賬款余額
預收賬款周轉次數=銷售收入/平均預收賬款余額
存貨周轉次數=銷售成本/平均存貨余額
預付賬款周轉次數=銷售成本/平均預付賬款余額
應付賬款周轉次數=銷售成本/平均應付賬款余額
新增流動資金貸款額度=營運資金量-借款人自有資金-現有流動資金貸款-其他渠道提供的營運資金
註：自有資金=凈資產-非流動資產+對應非流動資產的負債
2.按企業實際結算周期進行測算
營運資金量=營業收入×（1-銷售利潤率）/營運資金周轉次數
營運資金周轉次數=360/結算周期
結算周期=預付款時間+加工製作時間+發貨檢驗時間+最終付款時間等等
3.單獨訂單資金需求測算
（1）訂單期限大於一年，貸款期限為一年
訂單資金需求量=合同金額×（1-銷售利潤率）/訂單期限
實際可新增貸款額度=訂單資金需求量/營運資金周轉次數
或者≤訂單資金需求量
（2）訂單期限在一年內
融資期限=訂單期限+延期付款期限
訂單資金需求量=合同金額×（1-銷售利潤率）
實際可新增貸款額度≤訂單資金需求量
2010年信貸管理手冊P385 即成本方便記憶，此公式為資產方科目減負債方科目凈資產即所有者權益；非流動負債為長期投資、固定資產、無形資產、遞延、待攤等；對應非流動資產的負債在非流動負債大於所有者權益時即有部分非流動資產來源於負債。]即為企業結算的全過程。 不特指訂單融資，訂單融資額一般為合同實有金額的70%。 合同實有金額，若有預付款最好要扣減。
3. 關於流動資金缺口的計算，跪求大神指教。
預計銷售收入年增長率為：0.00%，流動資金就不會新增，沒有缺口
周轉天數指標計算正確
4. 流動資金測算中，如何確定自有資金值
資金指的是自有流動資金，即所有者權益扣除固定資產等其它資金佔用後的，用於營運周轉的自有流動資金。扣除全部自有資金顯然存在問題，企業的自有資金中有大部分是用於固定資金投資的，並不是用於流動資金，應該是扣除借款人自有資金中用於流動資金的部分較為合理。否則現在算的借款企業都不需要資金，其實並非如此。
5. 什麼是流動資金缺口
流動資金缺口指正常生產經營活動所需流動資金與現有流動資金的差額
6. 流動資金貸款額度為負怎麼解釋
是不是銀行給你測算的流動資金貸款新增需求量為負？？那就是銀行根據公司提供的報表進行流貸新增測算，算出這個企業不需要貸款就能滿足企業日常生產的開銷。
7. 流動資金貸款中流動資金缺口如何測算
不同行業的企業其現金流都有所不同。如果是經營性企業，其資金缺口主要可以從經營活動所產生的現金流凈額進行分析，流動資金主要應用於其日常性周轉；如果是生產性企業，其資金缺口主要可以從購買原材料以及設備折舊方面進行分析。
根據財務報表當然可以判斷一個企業的流動資金是否充足，而且應該是主要的分析依據。樓主可以根據連續三年的資產負債表對企業的流動資產作出橫向比較，如：貨幣資金、應收賬款、存貨、待攤費用等指標測算出其實際的流動資金缺口。
8. 轉：如何從報表分析流動資金缺口
結算模式為從上游企業購進成品油再批發給下游企業，上游企業結算周期最長為30天。下游企業中殼牌提前一周付款；石化企業預付70%-80%，其餘款項貨到五日內支付；加油站的結算方式為油到後一周結算。
企業庫存平均為17000噸，約一億元，預付賬款1億 ，按毛利3%計算，企業全部回款應為10300萬元。預付款最長30天，平均9.1天，預收賬款中殼牌提前一周付款，石油化工企業預付75%，其餘貨到5天內付款，殼牌所屬的加油站為油到一周後付款
預收賬款總計為 10300*（23%+73%*75%）=8000
存貨周轉平均為37天（根據存貨周轉率計算），與企業整個回款周期相匹配，在整個回款周期中企業應收賬款余額為2300萬元 其中消耗期間費用約230萬元（平均期間費用計算）
結論：企業自有資金平均整個回款周期資金缺口為2530，加上自有資金後可以完全滿足企業日常資金需求！！！
最終結論估計是：就是不缺錢，但是企業想貸款，不是為了滿足日常經營周轉，而是為了把業務做大，加大庫存。要是現在企業很缺錢還會給他貸款嗎？風險多大啊！
9. 銀行是如何計算你公司流動資金缺口的
銀行決定是否向你公司提供流動資金貸款、或承兌匯票授信，方法有很多，但其中之一，就是要根據你公司的財務報表，測算流動資金缺口。這是一項硬指標。 （對美女撒謊的後果） 新增流動資金貸款額度=營運資金量-借款人自有資金-現有流動資金貸款-其他渠道提供的營運資金。 其中：營運資金量=[上年銷售收入*（1-上年銷售利潤率）*（1+預計銷售收入年增長率）]/營運資金周轉次數。 營運資金周轉次數=360/（存貨周轉天數+應收帳款周轉天數-應付帳款周轉天數+預付帳款周轉天數-預收帳款周轉天數）。 周轉天數=360/周轉次數。 向一般企業授信的額度，不超過銷售收入的50%。比如你公司想辦理1億元承兌授信，你的銷售收入不能低於2億元。
10. 這個公式中的借款人自有資金是指的什麼
流動資金貸款需求量應基於借款人日常生產經營所需營運資金與現有流動資金的差額（即流動資金缺口）確定。一般來講，影響流動資金需求的關鍵因素為存貨（原材料、半成品、產成品）、現金、應收賬款和應付賬款。同時，還會受到借款人所屬行業、經營規模、發展階段、談判地位等重要因素的影響。銀行業金融機構根據借款人當期財務報告和業務發展預測，按以下方法測算其流動資金貸款需求量：
一、估算借款人營運資金量
借款人營運資金量影響因素主要包括現金、存貨、應收賬款、應付賬款、預收賬款、預付賬款等。在調查基礎上，預測各項資金周轉時間變化，合理估算借款人營運資金量。在實際測算中，借款人營運資金需求可參考如下公式：
營運資金量＝上年度銷售收入×（1－上年度銷售利潤率）×（1＋預計銷售收入年增長率）/營運資金周轉次數
其中：營運資金周轉次數＝360/(存貨周轉天數+應收賬款周轉天數－應付賬款周轉天數＋預付賬款周轉天數－預收賬款周轉天數)
周轉天數=360/周轉次數
應收賬款周轉次數＝銷售收入/平均應收賬款余額
預收賬款周轉次數＝銷售收入/平均預收賬款余額
存貨周轉次數＝銷售成本/平均存貨余額
預付賬款周轉次數＝銷售成本/平均預付賬款余額
應付賬款周轉次數＝銷售成本/平均應付賬款余額
二、估算新增流動資金貸款額度
將估算出的借款人營運資金需求量扣除借款人自有資金、現有流動資金貸款以及其他融資，即可估算出新增流動資金貸款額度。
新增流動資金貸款額度=營運資金量－借款人自有資金－現有流動資金貸款－其他渠道提供的營運資金