⑴ 企業有大量貨幣資金為什麼還會產生短期借款
是不是銀行給的信貸指標，就是政府讓企業貸的，就是想讓銀行賺點利息，不過也不排除財務造假的可能。
⑵ 短期借款是如何影響現金貼的
銀行當時給的300萬元的匯票時：
借：其他貨幣資金300萬
貸:短期借款300萬
貼息取得現金時：
借：庫存現金286.9萬
借：財務費用--利息支出13.1萬
貸：其他貨幣資金300萬
歸還300萬元時：
借:短期借款300萬
貸：銀行存款300萬
問題補充：
我前做的會計分錄，已經做了， 借：現金286.9萬元；貸：短期借款286.9萬元。借：待攤費用13.1萬元；貸：現金13.1萬元。 已經做成這樣了。
我想問的是，在這種情況下，我歸還300萬時應該如何做分錄。
歸還300萬元時：
借:短期借款300萬
貸：銀行存款300萬
⑶ 短期借款，長期借款的金額算在貨幣資金里嗎
不算，它們是負債呀。貨幣資金是資產類的。
⑷ 短期借款大於貨幣資金說明什麼
便於能說明啥問題。只能說明資金比較的短缺了。
⑸ 股票財務報表裡的短期負債和貨幣資金 到底是這貨幣資金是包括在短期負載里了嗎還是出去負債所得的現金
沒關系的,短期負債屬於負債項目,貨幣資金屬於資產項目
當你從銀行借入短期借款,短期負債增加了,貨幣資金也就自然增加了.反之同理.
⑹ 為什麼短期貸款利率比長期高
利率的高低與期限長短有關，一般而言，貸款期限越長，利率越高；貸款期限越短，利率越低。利率的高低和風險的大小有著直接的聯系。
貸款期限越長，未知因素越多，出現各種風險的可能性也就越大，相應的，銀行也就會要求更多的回報，因而利率也就比較高；如果貸款期限較短，那麼未知因素也少一些，出現各種風險的可能性就小，所以利率較低。
(6)短期貸款超過貨幣資金擴展閱讀：
銀行貸款利率的確定因素有：
1、銀行成本。任何經濟活動都要進行成本—收益比較。銀行成本有兩類： 借入成本—借入資金預付息; 追加成本—正常業務所耗費用。
2、平均利潤率。利息是利潤的再分割，利息必須小於利潤率，平均利潤率是利息的最高界限。
3、借貸貨幣資金供求狀況。供大於求，貸款利率必然下降，反之亦然。
4、另外，貸款利率還須考慮物價變動因素、有價證券收益因素、政治因素等。不過，有的學者認為利息率的最高界限應是資金的邊際收益率。將約束利息率的因素看成企業借入銀行貸款後的利潤增加額與借款量的比率同貸款利率間比較。只要前者不小於後者，企業就可能向銀行貸款。
⑺ (短期借款+長期借款—貨幣資金)/凈資產計算的是什麼
貸款利用占凈資產比例，一說明貸款利用率，二是貸款與凈資產比較，.相當於產權比率=負債總額÷所有者權益 的進一步對比，考察企業長期償債能力
⑻ 麻煩問一下貨幣資金短期借款都很高那麼有可能企業的錢被大股東挪用了對嗎
貨幣資金和短期借款都高只能說明有這種可能性，但也不一定，有的企業由於生產經營的行業不同，短期內出現大量的支付需求，也可以保持較高的貨幣資金或者說存在可能的收購機會，如果對這些存疑，可以函查銀行存款。
⑼ 銀行貸款最長年限為
按貸款期限的長短，可以將貸款分為短期貸款和中長期貸款。
1)、短期貸期限在1年或者1年內（3個月以上，6個月以下為臨時貸款），其特點是期限短、風險小、利率高，通常以「放款」的方式發放，主要用於滿足借款人對短期資金的需求。2)、中期貸款期限都在1年以上（不含1年），五年以下（含5年），其特點是期限長、利率高、流動性差、風險大。
3)、長期貸款為5年以上（不含5年）貸款，最長30年。
貸款是銀行或其他金融機構按一定利率和必須歸還等條件出借貨幣資金的一種信用活動形式。廣義的貸款指貸款、貼現 、透支等出貸資金的總稱。銀行通過貸款的方式將所集中的貨幣和貨幣資金投放出去，可以滿足社會擴大再生產對補充資金的需要，促進經濟的發展；同時，銀行也可以由此取得貸款利息收入，增加銀行自身的積累。
貸款期限是指貸款人將貸款貸給借款人後到貸款收回時這一段時間的期限。它是借款人對貸款的實際使用期限。
⑽ 短期借款-貨幣資金=短期融資凈值
不應該是這樣啊，你的公式不對，你所說的這塊應該是公司理財中的流動性比率，其公式應該是（短期融資凈值=短期融資-現金）。
我想你應該是想反映短期借款的償還能力呢。這是老教材上的，去查查新的吧
易變現率=[長期融資-固定資產凈值] / WCR=NLF/WCR
長期融資凈值NLF=長期融資-固定資產凈值
短期融資凈值NSF=短期融資-現金
WCR= NLF+NSF